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济南工程职业技术学院公务卡使用实施细则

作者: 编辑:刘常玮 浏览次数: 发布时间:2016-11-28

济南工程职业技术学院公务卡使用实施细则(试行)

济南工程职业技术学院公务卡使用实施细则(试行)

济工院字〔201367

为了进一步适应国库集中收付制度改革,加强和规范公务支出管理,提高公务支出透明度,减少现金支付结算,根据《济南市市级预算单位公务卡管理暂行办法》(济财库[2009]5号)、《济南市预算单位公务卡改革实施意见》(济财库[2009]6号)、《关于实施济南市市级预算单位公务卡强制结算目录的通知》(济财库[2012]16号文件精神,结合我院财务管理和资金结算方式实际情况,特制定公务卡使用实施细则。

一、公务卡的标准及功能

公务卡是指预算单位工作人员持有的,主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡统一使用银联标准卡,具有普通信用卡的所有功能,享有一定透支额度与透支免息期。公务卡实行实名制,卡片及密码由持卡人自行保管。公务卡也可用于个人消费结算,由个人按银行要求自行还款。

二、公务卡的开立与管理

(一)公务卡的开立

公务卡办理的范围为我院在职的正式职工(包括在编职工和合同制职工)。公务卡实行“一人一卡”实名制。依照下列程序办理:

1、职工如实填写“公务卡申请表”、“授权书”连同身份证复印件一起交财务处。

2、财务处将申请资料送发卡行。

3、公务卡申办完成后,由财务处按部门发放给职工,由职工个人签收。

4、财务处按要求将职工公务卡信息导入结算系统。

(二)公务卡的管理

1、公务卡的卡片和密码均由持卡人负责保管。公务卡遗失后,由持卡人自行到发卡行申请办理挂失及补卡手续,事后通知财务处。

2、工作人员新增、调动、退休时,财务处应及时组织办理公务卡的申领或停止使用等手续。

3、公务卡的信用额度原则上院级5万元、处级3万元、一般工作人员2万元。以后年度,由发卡行根据信用额度进行调整。

4、发卡行应按月根据邮寄地址向持卡人提供公务卡对账单。

5、持卡人进行公务消费时,须取得发票和公务卡消费交易凭条等财务报销凭证。

6、公务卡也可用于个人消费,但不能报销。

7、持卡人不允许通过公务卡提取现金,学院不承担提现手续费等费用。  

8、持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出,必须在消费后10内,到财务处报销。因个人报销不及时造成的罚息等相关费用,由持卡人承担。  

三、公务卡的使用范围

(一)原使用现金结算方式的公用经费支出,具体使用范围请参看《济南市市级预算单位公务卡强制结算目录》(目录见附件)

(二)凡是目录规定的公务支出项目,应按规定使用公务卡结算,原则上不再使用现金结算。原使用转账方式结算的,可继续使用转账方式。

(三)下列情况暂不使用公务卡结算

1、在不具备刷卡环境的场所发生的单笔消费在200元以下的公务支出。

2、按规定支付给非本单位个人的支出(含讲课费、稿费、顾问费等),金额较大的需采取转账方式结算。

3、签证费、快递费、过路过桥费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出。

4、因救灾、救济、抚恤、慰问等发生的现金支出;

除上述情况外,因特殊情形确实不能使用公务卡结算的,应按资金审批手续经学院领导批准,财务处备案。

四、公务卡的结算和报销程序

按现行财务管理制度和报销流程及公务卡管理有关规定办理公务卡消费结算。对于不符合规定的消费和超出报销标准的部分,由持卡人自行承担。

1、持卡人在因公务活动使用公务卡消费时,应取得本人签名的公务卡消费交易凭条(pos机小票)和相应的原始发票(注意:原始发票收款单位应与pos机小票收款单位一致,若不一致财务处则不予受理);如果是进行网上消费,由于无法取得消费交易凭条(pos机小票),在进行报销时,需将消费发票和网上银行打印的交易信息等资料作为原始报销凭证。

2、若遗失公务卡消费交易凭条(pos机小票)的,持卡人可自行通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询,并将获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”、“交易明细附单”等信息在财务报销凭证背面证明。

3、持卡人在办理报销手续时,既有现金消费又有公务卡消费时,应填写报销方式凭单,并根据学院原规定填制。

4、确因工作需要,持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的,可由持卡人委托本部门相关人员办理同等金额的借款手续,由财务处于免息还款期之前,先行还款,持卡人返回单位后10内到财务处办理结算手续。

五、公务卡实施的时间

根据市财政要求的工作进度安排,我院公务卡使用从2013101日起试行。

济南工程职业技术学院

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